Cara Menggunakan Kalkulator Penyusutan Rumah Real Estat – Depresiasi telah menjadi sinonim dengan pengurangan nilai aset. Akibatnya, sebagian besar pemilik rumah membenci gagasan depresiasi. Siapa yang tidak membenci gagasan aset mereka kehilangan nilai?
Cara Menggunakan Kalkulator Penyusutan Rumah Real Estat
greenbuildingsnyc – Apa yang tidak disadari oleh banyak pemilik properti adalah bahwa depresiasi sebenarnya dapat menghasilkan manfaat pajak yang signifikan. Ketika musim pajak bergulir, pemilik rumah dapat menggunakan informasi ini untuk mengamankan pengurangan dan mengurangi beban pajak mereka secara keseluruhan.
Kalkulator depresiasi rumah berikut dapat memberi tahu Anda berapa banyak uang yang dapat Anda hemat untuk pengurangan Anda. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut.
Apa itu Depresiasi Rumah?
Depresiasi rumah adalah proses pengurangan biaya yang digunakan saat membeli atau memperbaiki properti sewaan. Secara efektif, Anda dapat menurunkan kewajiban pajak Anda dengan mengurangi biaya dari pendapatan sewa yang Anda peroleh.
Depresiasi rumah membagi pengurangan di seluruh umur properti daripada mengurangi pengurangan tunggal yang lebih besar pada saat pembelian atau perbaikan. Sekali lagi, karena IRS memiliki aturan penyusutan rumah tertentu, penting untuk mengetahui bagaimana proses penyusutan rumah bekerja.
Baca Juga : 10 Bank Terbaik untuk Investor Real Estat & Usaha Kecil
Namun, perlu dicatat bahwa depresiasi bukanlah musuh Anda; itu hanya salah paham. Depresiasi properti sewa adalah salah satu manfaat paling signifikan yang diberikan kepada pemilik properti pendapatan pasif yang memenuhi syarat. Anda lihat, Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan pemilik properti yang memenuhi syarat untuk menghapus sebagian dari biaya awal aset setiap tahun dalam bentuk “kerugian penyusutan”.
Oleh karena itu, pemilik yang memenuhi syarat diperbolehkan untuk menutup sebagian dari biaya awal rumah setiap tahun selama 27,5 tahun. Mungkin yang lebih penting, pemotongan tersebut dapat mengurangi kewajiban pajak investor pada saat pajak. Semakin banyak mereka menghapus, semakin sedikit mereka harus membayar pajak.
Bagaimana Depresiasi Properti Bekerja?
Untuk memahami cara kerja depresiasi, Anda perlu memahami aturan yang ditetapkan oleh IRS. Pertama, penyusutan properti hanya dapat diklaim jika digunakan untuk tujuan bisnis, bukan untuk penggunaan pribadi. Anda atau bisnis Anda harus terdaftar pada akta sebagai pemilik properti. Item (tidak termasuk furnitur) dapat terdepresiasi, tetapi mereka harus memiliki masa hidup yang dapat ditentukan lebih dari satu tahun.
Tanah tempat properti berada tidak terdepresiasi, tetapi barang-barang seperti pohon atau tanaman baru di dekat properti dapat terdepresiasi. Anda dapat mendepresiasi properti sewaan setelah dibeli dan direnovasi dan tersedia untuk disewakan. Anda juga dapat mengambil penyusutan pada properti sewaan jika ada periode antara penyewa di mana perbaikan harus dilakukan pada properti tersebut.
Kerry Sherin, Advokat Konsumen di Ownerly, menyarankan bahwa “depresiasi adalah pengurangan nilai properti dari waktu ke waktu. Ada banyak faktor yang berkontribusi pada nilai properti Anda. Banyak faktor yang perlu dipertimbangkan, termasuk pasar saat ini, kondisi rumah, dan setiap perubahan lingkungan. Penyusutan dipengaruhi oleh nilai pasar wajar rumah tersebut”.
Cara Menghitung Penyusutan Properti
Untuk menggunakan kalkulator depresiasi rumah dengan benar, Anda harus terlebih dahulu mengidentifikasi tiga indikator fundamental: dasar properti, durasi pemulihan, dan metode di mana Anda akan mendepresiasi aset. Berikut adalah cara menggunakan kalkulator penyusutan properti langkah demi langkah:
- Identifikasi dasar properti
- Pisahkan biaya tanah dan bangunan
- Tentukan metode penyusutan aset Anda
- Bagilah basis dengan durasi penyusutan
- Hitung basis yang disesuaikan
1. Identifikasi Dasar Properti
Hal pertama yang pertama, dasar properti mewakili total biaya perolehan yang dikeluarkan dari pembelian rumah. Dasarnya mungkin termasuk biaya penyelesaian, biaya penutupan, dan pengeluaran lain yang keluar dari kantong Anda sendiri pada saat pembelian (pikirkan biaya hukum, pajak balik, dan asuransi). Yang mengatakan, tidak semua biaya diperhitungkan sebagai dasar, jadi pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak untuk ide yang lebih baik tentang apa yang mungkin disertakan. Tanah tempat rumah itu duduk, misalnya, mungkin tidak termasuk dalam basis.
2. Pisahkan Biaya Tanah & Bangunan
Anda harus menentukan biaya struktur dan bukan tanah. Anda dapat menggunakan nilai pasar wajar masing-masing pada saat Anda memperoleh properti untuk memperkirakan nilainya. Atau, Anda dapat menghitung angka pada taksiran nilai pajak real estat.
3. Tentukan Metode Penyusutan Aset Anda
Selanjutnya, Anda harus menentukan metode mana yang ingin Anda gunakan untuk mendepresiasi aset. Ada dua sistem pemulihan yang berbeda: Sistem Penyusutan Umum (GDS) atau Sistem Penyusutan Alternatif (ADS). GDS adalah yang paling umum, tetapi sekali lagi, pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak sebelum melanjutkan dengan langkah ini.
Sistem Penyusutan Umum akan memungkinkan pemilik untuk mendepresiasi sebagian dari biaya awal mereka setiap tahun selama periode 27,5 tahun. Sistem Penyusutan Alternatif akan memungkinkan pemilik untuk mendepresiasi sebagian dari biaya awal mereka setiap tahun selama 40 tahun.
4. Bagi Basis Dengan Durasi Penyusutan
Setelah Anda memiliki semua variabel yang diperlukan, Anda perlu membagi dasar dengan durasi depresiasi yang diberikan oleh IRS. Sekali lagi, penyusutan properti sewa mungkin rumit, jadi jangan mencoba mendepresiasi rumah sendiri. Selalu berkonsultasi dengan profesional pajak.
5. Hitung Basis yang Disesuaikan
Situasi tertentu yang dapat terjadi antara periode Anda membeli properti dan waktu tersedia untuk disewa mungkin memerlukan penyesuaian pada basis Anda.
Kenaikan dasar mencakup biaya penambahan atau perbaikan yang dilakukan sebelum Anda menempatkan properti untuk disewakan. Ini akan mencakup penambahan yang memiliki masa manfaat setidaknya satu tahun, rehabilitasi properti yang rusak, biaya layanan utilitas baru, dan biaya hukum tertentu.
Pembayaran asuransi yang diterima sebagai akibat dari kerusakan atau pencurian, kerugian korban yang tidak ditanggung oleh asuransi yang Anda klaim sebagai pengurangan, dan uang yang diterima untuk memberikan kemudahan, semuanya dapat menghasilkan pengurangan dasar.
Cara Melaporkan Penyusutan Properti
Depresiasi properti sewa dapat dilaporkan pada Jadwal E Formulir 1040 saat mengajukan pajak setiap tahun. Dalam kasus tertentu, investor mungkin perlu menggunakan formulir lain atau berkonsultasi dengan penasihat pajak. Misalnya, jika ini adalah tahun pertama properti dioperasikan sebagai sewa, Formulir 4562 dapat digunakan untuk mengklaim penyusutan.
Ada beberapa contoh di mana penyusutan tidak dapat dilaporkan, seperti jika properti itu sebagian besar digunakan sebagai tempat tinggal utama dan disewa selama 15 hari atau kurang. Pertimbangkan pengurangan depresiasi saat Anda mengurangi biaya sewa properti lainnya, seperti pajak properti atau asuransi.
FAQ Penyusutan Perumahan
Rumah benar-benar terdepresiasi. Sebagai aset fisik, waktu mengambil korban pada setiap dan setiap rumah di pasar. Mungkin yang lebih penting, begitulah cara IRS melihatnya juga. Kekuasaan yang ada (IRS) telah cukup baik untuk mengimbangi depresiasi tersebut dengan semacam tunjangan.
Atau dikenal sebagai kerugian penyusutan, IRS bersedia memberi pemilik properti sewaan “tunjangan untuk kelelahan, keausan (termasuk keusangan) properti.” Menurut situs web mereka, “Anda mulai mendepresiasi properti sewaan Anda saat Anda menggunakannya.
Anda dapat memperoleh kembali sebagian atau seluruh biaya perolehan awal dan biaya perbaikan, dimulai pada tahun properti sewaan Anda pertama kali digunakan, dan mulai tahun mana pun Anda melakukan perbaikan atau menambah perabotan.”
1. Apakah Rumah & Properti Sewa Terdepresiasi?
Di mata IRS, mereka pasti melakukannya. Namun, seperti yang saya yakin Anda sudah ketahui, rumah tidak selalu terdepresiasi di pasar perumahan yang sebenarnya. Lebih sering daripada tidak, rumah cenderung menghargai – setidaknya itulah yang ditunjukkan oleh sejarah. Di situlah letak manfaat penyusutan terbesar dari semuanya: kerugian hantu.
Imani Francies, pakar investasi dari Clearsurance, menjelaskan pendapatan phantom seperti ini: “Phantom income mengacu pada keuntungan investasi yang belum direalisasikan melalui penjualan tunai atau dividen. Namun bagi persekutuan atau perseorangan tetap menimbulkan beban pajak. Ketika seorang individu dikenakan pajak atas nilai kepentingan mereka dalam kemitraan atau pengaturan serupa, meskipun mereka tidak mendapatkan manfaat atau pembayaran moneter, ini dikenal sebagai pendapatan bayangan”.
Sekali lagi, IRS telah mengatakan menerima bahwa rumah akan terdepresiasi selama periode 27,5 tahun. Akibatnya, pemilik properti sewaan yang memenuhi syarat dapat menghapus sebagian dari biaya awal setiap tahun, secara efektif mengurangi kewajiban pajak mereka. Namun, nilai rumah biasanya meningkat seiring waktu. Jadi, sementara banyak pemilik properti sewaan diizinkan untuk mengklaim depresiasi, nilai sebenarnya dari rumah mereka mungkin, pada kenyataannya, meningkat dari waktu ke waktu.
2. Berapa Depresiasi Rumah Per Tahun?
Rumah terdepresiasi rata-rata 3,636% per tahun, menurut Investopedia. Namun, jumlah itu dicadangkan untuk rumah-rumah yang beroperasi selama satu tahun penuh. Rumah yang hanya digunakan untuk sebagian tahun hanya akan diizinkan untuk terdepresiasi sebagian dari rata-rata dibandingkan dengan saat digunakan.
3. Berapa Tingkat Penyusutan Rumah?
Tingkat penyusutan rumah akan tergantung terutama pada sistem yang ingin Anda gunakan, karena ada dua cara utama untuk menghitung penyusutan Anda sendiri. Jika Anda mendepresiasi aset Anda menggunakan Sistem Penyusutan Umum, yang berlangsung selama 27,5 tahun, “Anda akan terdepresiasi dalam jumlah yang sama: 3,636% setiap tahun selama Anda terus mendepresiasi properti,” menurut Investopedia. Namun, menggunakan Sistem Penyusutan Alternatif (ADS) akan berlangsung hingga 40 tahun dan menghasilkan tingkat penyusutan rumah berikutnya.
Konon, menggunakan kalkulator depresiasi rumah untuk menghitung tingkat depresiasi rumah Anda sendiri bukanlah tugas yang mudah. Ini adalah proses yang paling rumit dan harus diserahkan kepada profesional pajak yang terlatih.
4. Apa itu Depresiasi yang Dipercepat?
Seperti namanya, depresiasi yang dipercepat menunjukkan aset kehilangan nilai pada tingkat yang lebih cepat. Atau, seperti yang dinyatakan dengan fasih oleh InvestingAnswers, “Penyusutan yang dipercepat adalah metode penyusutan di mana aset kehilangan nilai buku pada tingkat yang lebih cepat daripada metode garis lurus tradisional. Umumnya, metode ini memungkinkan pengurangan yang lebih besar pada tahun-tahun awal suatu aset dan digunakan untuk meminimalkan penghasilan kena pajak.
5. Kapan Penyusutan Properti Mulai?
Segera setelah properti siap digunakan sebagai sewa, pengurangan depresiasi dapat dimulai. Misalnya, jika Anda membeli properti pada 1 Januari, merenovasinya, menyiapkannya untuk disewa pada 1 April, dan akhirnya menemukan penyewa pada 1 Mei, penyusutan rumah akan dimulai pada 1 April. Meskipun Anda tidak mengumpulkan uang sewa dari penyewa Anda sampai Mei, penyusutan rumah dimulai pada hari pertama tersedia untuk disewa.
Sistem seperti kalkulator depresiasi rumah saat ini diterapkan untuk memastikan Anda mendepresiasi aset Anda sendiri. Yang pasti, saya sarankan untuk menyewa seorang profesional pajak yang terlatih. Anda mungkin menemukan itu sebagai satu-satunya keuntungan yang Anda cari.
